Банківське право
Правові основи валютного контролю
Валютні операції за участю резидентів і нерезидентів підлягають валютному контролю.
Головним, органом валютного контролю є Національний банк України.
Контроль, за, валютними, операціями, що, їх, провадять, резиденти, і нерезиденти через банки, покладається на уповноважені банки,що здійснюють ці операції, а відтак це передбачає виконання функцій агента валютного контролю.
Серед державних органів, наділених контрольними повноваженнями у сфері здійснення валютних операцій є:
- органи Державної податкової служби;
- Міністерство зв’язку України в частині додержання правил поштових переказів та пересилання валютних цінностей через митний кордон України;
- органи Державної митної служби України — здійснюють контроль за додержанням правил переміщення валютних цінностей через митний кордон України.
Правові засади здійснення валютного контролю зокрема передбачені в Положенні про валютний контроль,затвердженому Постановою Правління НБУ № 49 від 08.02.2000 р.