Хозяйственный кодекс Украины: Научно-практический комментарий
Статья 352. Страхование в сфере хозяйствования
1.Страхование — это деятельность специально уполномоченных государственных организаций и субъектов хозяйствования (страховщиков), связанная с оказанием страховых услуг юридическим лицам или гражданам (страхователям) по защите их имущественных интересов при наступлении определенных законом либо договором страхования событий (страховых случаев), за счет денежных фондов, формируемых путем уплаты страхователями страховых платежей.
2.Страхование может осуществляться на основе договора между страхователем и страховщиком (добровольное страхование) или на основе закона (обязательное страхование).
3.Субъекты хозяйствования с целью страховой защиты их имущественных интересов могут создавать общества взаимного страхования в порядке и на условиях, определенных законодательством.
1. Закон Украины «О страховании» дает такое определение страхованию: «Страхование — это вид правоотношений по защите имущественных интересов граждан и юридических лиц в случае наступления определенных событий (страховых случаев), определенных договором страхования или действующим законодательством, за счет денежных фондов, которые формируются путем уплаты гражданами и юридическими лицами страховых платежей (страховых взносов, страховых премий) и доходов от размещения средств этих фондов».
Страховая деятельность в Украине должна осуществляться исключительно страховщиками-резидентами.
Закон Украины «О страховании» (ст. 4) считает объектом страхования имущественные интересы, которые не противоречат закону и связаны: с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением (личное страхование); владением, пользованием и распоряжением имуществом (имущественное страхование); возмещением ущерба, нанесенного страхователем (страхование ответственности).
Страховым случаем Закон Украины «О страховании» считает событие, предусмотренное договором страхования по законодательству, которое произошло и с наступлением которого возникает обязанность страховщика осуществить выплату страховой суммы (страхового возмещения) страхователю, застрахованному лицу или иному третьему лицу (ст. 8).
Страховщики обязаны придерживаться таких условий обеспечения платежеспособности: наличие оплаченного уставного фонда и гарантийного фонда страховщика; создание страховых резервов, достаточных для будущих выплат страховых сумм и страховых возмещений; превышение фактического запаса платежеспособности страховщика по сравнению с расчетным нормативным запасом платежеспособности.
Минимальный уставный фонд страховой компании, которая занимается страхованием жизни, должен составлять сумму, эквивалентную 1,5 млн евро, при предоставлении услуг по иным видам страхования, чем жизнь, — 1 млн евро (часть 2 ст. 30 Закона Украины «О страховании»).
К гарантийному фонду страховщика принадлежат дополнительный и резервный капитал, а также сумма нераспределенной прибыли.
Страховщики за счет нераспределенной прибыли могут создавать свободные резервы.
Свободные резервы — это доля собственных средств страховщика, которая резервируется с целью обеспечения платежеспособности страховщика в соответствии с принятой методикой осуществления страховой деятельности.
Для обеспечения выполнения страховщиками обязательств по отдельным видам обязательного страхования страховщики могут образовывать централизованные страховые резервные фонды и органы, которые осуществляют управление этими фондами. Положение об этих фондах утверждается уполномоченным органом.
Источниками образования централизованных страховых резервных фондов могут быть отчисления от поступлений страховых платежей, взносы собственных средств страховщика, а также доходы от размещения средств централизованных страховых резервных фондов,
Страховщики в соответствии с объемами страховой деятельности обязаны поддерживать надлежащий уровень фактического запаса платежеспособности (нетто-активы)
2. В зависимости от источника возникновения страховых правоотношений эти отношения могут приобрести две формы — добровольной и обязательной.
Первая форма страховых правоотношений возникает на основе единственного юридического факта — договора, который был заключен в соответствии с соглашением сторон правоотношений. Вторая форма — на основе закона, поэтому этот вид страхования либо совсем не нуждается в договорном оформлении, либо если и требует, то заключение такого договора происходит по предписаниям закона.
Для осуществления обязательного страхования Кабинет Министров Украины устанавливает порядок и правила его проведения, формы типового договора, особые условия лицензирования обязательного страхования, размеры страховых сумм и максимальные размеры страховых тарифов или методику актуарных расчетов.
3. Граждане и юридические лица с целью страховой защиты своих имущественных интересов могут создавать общества взаимного страхования в порядке и на условиях, определенных законодательством Украины.
Основные принципы правового положения обществ взаимного страхования определены Законом «О страховании» и Временным положением об обществе взаимного страхования, утвержденным Постановлением Кабинета Министров Украины от 1 февраля 1997 г. (далее — Временное положение).
Отличительная черта страховых организаций этого типа заключается в том, что они не преследуют цели получения прибыли от операций, которые осуществляют, поскольку страхуют только имущественные интересы тех лиц, которые являются членами этих организаций. Однако общества взаимного страхования могут осуществлять предпринимательскую деятельность постольку, поскольку это служит достижению цели, для которой они были созданы.
Согласно Временному положению общество взаимного страхования является юридическим лицом — страховщиком, созданным в соответствии с Законом «О страховании» с целью страхования рисков членов этого общества. Законодательное закрепление положения о том, что общество взаимного страхования признается юридическим лицом — страховщиком, свидетельствует о том, что требования действующего законодательства
Украины относительно создания, регистрации, лицензирования, реорганизации и ликвидации страховых компаний полностью распространяются и на указанные общества.
Страхователями общества взаимного страхования выступают его члены, которыми могут быть как юридические, так и физические дееспособные лица.
Пункт 6 Временного положения предусматривает, что члены общества заключают с ним договор страхования, в котором объекты страхования, страховые суммы, порядок их выплаты и порядок внесения страховых платежей определяются с учетом особенностей каждого члена общества.
В договоре страхования может предусматриваться внесение одним из членов общества полностью или частично платежей за других членов.
Члены общества в подтверждение присоединения к договору страхования получают сертификат, порядок выдачи которого должен устанавливаться Государственной комиссией по регулированию рынка финансовых услуг.
В соответствии с п. 8 Временного положения общество формирует общие страховые резервы для выплаты им будущих страховых сумм и страховых возмещений по обязательствам всех своих членов.
Условия выхода из общества взаимного страхования предусматриваются в его учредительных документах. Каждому члену общества в случае его выхода из общества возвращается часть его взноса на условиях, предусмотренных Законом «О страховании», в соответствии с которым в случае досрочного прекращения действия договора страхования по требованию страхователя страховщик возвращает ему страховые платежи за период, оставшийся до окончания действия договора, с вычетом нормативных расходов на ведение дела, определенных при расчете страхового тарифа, фактических выплат страховых сумм и страхового возмещения, которые были осуществлены этим договором страхования. Если требование страхователя обусловлено нарушением страховщиком условий договора страхования, то последний возвращает страхователю уплаченные им страховые платежи полностью.
При досрочном прекращении действия договора страхования по требованию страховщика страхователю возвращаются полностью уплаченные им страховые платежи. Если требование страховщика обусловлено невыполнением страхователем условий договора страхования, то страховщик возвращает страхователю страховые платежи за время действия договора с вычетом расходов на ведение дела, определенных нормативом в размере страхового тарифа, выплат страховых сумм и страхового возмещения, которые были осуществлены по этому договору страхования.
В случае ликвидации одного из страхователей — члена общества или его выхода из состава этого общества договор между другими его членами не теряет силу (п. 6 Временного положения).